مقدمة:

تلعب الميزانيات والتقارير المالية دوراً هاماً في إدارة النشاط الاقتصادي في الدول، وتوجه العديد من القرارات التي يتم إتخاذها بواسطة المستثمرين والمحللين والمقرضين والعديد من الجهات الأخرى المستفيدة من هذا التحليل، ومع إدخال التطبيقات المالية المعتمدة على الحاسب الآلي تتزايد المعلومات الناتجة من تحليل هذه القوائم والتقارير المالية.

أهداف البرنامج:

سيكون المشاركون في نهاية البرنامج التدريبي قادرين على:

• رفع الكفاءة من حيث التحليل باستخدام الحاسوب والاستفادة من المزايا المتقدمة في برنامج أوراق العمل.
• معرفة المؤشرات والنسب المالية وأهميتها في إتخاذ القرارات.
•  تلخيص نتائج التحليل وعرضها للإدارة العليا باستخدام برنامج العرض الإلكتروني.
• اكتساب المعارف والمهارات اللازمة لقراءة وتحليل الميزانيات المالية وصولاً لإتخاذ القرارات الاستثمارية.
• معرفة المهارات والأدوات اللازمة للقيام بتحليل المعلومات المالية للمنشأة وتقييم أوضاعها المالية.

الجمهور المستهدف:

• مدققو الحسابات الداخليين.
• المدراء والمسؤولون الذين يتخذون قرارات حول تكاليف الاستثمار والشراء والتمويل.
• المدراء العامون الراغبون في الحصول على فهم أعمق لأساليب تطبيق التحليل المالي.
• المدراء الماليون.
• المحللون الماليون والمستشارون.
• مدققو الحسابات الخارجيين.
• كل من يرغب بتطوير مهاراته وخبراته ويرى الحاجة إلى هذه الدورة.

المحاور العامة للبرنامج:

اليوم الأول:

- مقدمة عن برنامج أوراق العمل الالكترونية واستخداماتها المالية:

• مقدمة عن برنامج الإكسل (أوراق العمل).
• خواص برنامج إكسل.
• مواصفات ورقة العمل.
• بعض الدوال الأكثر استعمالا ومعانيها.
• الدوال المنطقية.
• الدوال المالية.
• الدوال الإحصائية.

اليوم الثاني:

- تقييم الموقف المالي للمنشأة:

• مفهوم التحليل المالي وأهميته.
• أنواع التحليل المالي.
• القوائم المالية الأساسية وأهميتها في إتخاذ القرار.
• مصادر التمويل واستخدامات الموارد.
• تحليل وتقييم القوائم المالية الختامية لسنوات سابقة لتحديد نقاط الضعف والقوة.
• استخدام وتحليل النسب والمؤشرات والاتجاهات لعدة فترات مالية ومقارنتها بالمؤشرات العامة لاستخلاص النتائج وتحديد الموقف المالي المتوقع خلال السنوات القادمة.
• التحليل المالي الأفقي وعملية حسابه باستخدام أوراق العمل الإلكترونية التحليل المالي العمودي وعملية حسابه باستخدام أوراق العمل الإلكترونية.

اليوم الثالث:

- الأساليب الحديثة للتخطيط المالي وإعداد الموازنات باستخدام الحاسب الآلي:

• مفهوم التخطيط المالي.
• العلاقة بين سلوك عناصر التكاليف النشاط والربحية.
• تركيبة عناصر التكاليف وعلاقتها بمستوى النشاط.
• الخليط الأمثل لتكلفة الأنشطة.
• مفهوم وأنواع الموازنات وأسس إعدادها.
• أساسيات ومبادئ وإعداد الموازنة.
• ترجمة الخطط في شكل برامج.
• إعداد تقديرات الموازنات التشغيلية.
• إعداد تقديرات الموازنات الرأسمالية.
• الموازنة النقدية.
• الموازنة الشاملة.

اليوم الرابع:

- التحليل المالي بالنسب والمؤشرات المالية باستخدام الحاسب الآلي:

• مفهوم النسب والمؤشرات المالية.
• الاعتبارات الواجب مراعاتها عند استخدام:
  • أسلوب النسب والمؤشرات المالية.
  • تبويب النسب والمؤشرات المالية.
  • نسب السيولة.
  • نسب المديونية.
  • نسب الربحية.
  • نسب التشغيل.
• تحليل التدفقات النقدية وأهميته.
• تطبيقات عملية للتحليل المالي.
• حالة عملية لاستخدام النسب والمؤشرات المالية لتقييم الأداء المالي.
• نماذج معاصرة للتنبؤ بالنجاح أو الفشل المالي للمنشآت، حالة تطبيقية باستخدام نموذج الائتمان (Z) للتنبؤ بالفشل المالي .
• كيف حساب المعدل الكفء للعائد على الاستثمار.
• الأدوات الحديثة لرقابة السيولة.
• نموذج فترة الدفاعية.

اليوم الخامس:

- الأساليب الحديثة والمتقدمة في تحليل الميزانيات باستخدام الحاسب الالي:

• تحليل إدارة الموجودات المتداولة.
• تحليل المركز المالي طويل الأجل.
• أساليب ومفاهيم القيمة الزمنية للنقود.
• تقييم الاستثمارات الرأسمالية.
• الجداول المهمة لأغراض عملية التحليل المالي باستخدام برنامج أوراق العمل.
• حالات عملية تطبيقية.
• نقاش مفتوح.