المقدمة:

الرقابة المالية هي عملية منهجية تهدف إلى مراقبة وضبط الأنشطة المالية في المؤسسات لضمان تحقيق الأهداف المالية بكفاءة وفعالية. تشمل الرقابة المالية تقييم الأنظمة والإجراءات المالية، والامتثال للتشريعات واللوائح، والكشف عن الأخطاء والتجاوزات. تساعد الرقابة المالية الفعالة في حماية أصول المؤسسات وضمان الشفافية والمساءلة في العمليات المالية. تقدم هذه الدورة فهماً شاملاً لمفاهيم الرقابة المالية وأدواتها وتطبيقاتها.

أهداف البرنامج:

• تمكين المشاركين من فهم المبادئ الأساسية للرقابة المالية.

• تدريب المشاركين على كيفية تقييم الأنظمة المالية والرقابية.

• تزويد المشاركين بمهارات تحليل البيانات المالية والكشف عن الانحرافات.

• تعليم المشاركين كيفية تطوير وتنفيذ إجراءات رقابية فعالة.

• تعزيز قدرة المشاركين على اتخاذ قرارات مالية سليمة استناداً إلى الرقابة.

الكفاءات المكتسبة:

• فهم عميق لمبادئ وأدوات الرقابة المالية.

• القدرة على تحليل الأنظمة المالية وكشف المخاطر والانحرافات.

• تطوير استراتيجيات رقابية فعالة للمؤسسات.

• تحسين المهارات في مراجعة الحسابات الداخلية.

• فهم الامتثال المالي واللوائح التنظيمية.

الجمهور المستهدف:

• المديرون الماليون.

• مدققو الحسابات.

• مسؤولو الرقابة المالية.

• مستشارو الامتثال المالي.

• المحاسبون والمحللون الماليون.

المحاور التدريبية:

اليوم الأول: مدخل إلى الرقابة المالية

• تعريف الرقابة المالية وأهميتها.

• أهداف الرقابة المالية ودورها في إدارة المخاطر.

• الفرق بين الرقابة المالية والمراجعة الداخلية.

• دراسة حالات عن دور الرقابة المالية في المؤسسات.

اليوم الثاني: الأدوات والمفاهيم الأساسية في الرقابة المالية

• الأساليب المختلفة للرقابة المالية.

• أدوات الرقابة المالية الحديثة.

• كيفية قياس الأداء المالي ومراقبته.

• تطبيقات عملية على استخدام الأدوات الرقابية.

اليوم الثالث: الرقابة على النفقات والإيرادات

• دور الرقابة المالية في ضبط النفقات.

• الرقابة على الإيرادات وضمان سلامة عمليات التحصيل.

• تحليل التكاليف وإدارة الموازنة.

• دراسة حالة عن الرقابة على الإيرادات والنفقات في الشركات.

اليوم الرابع: الرقابة الداخلية وإدارة المخاطر المالية

• مفهوم الرقابة الداخلية وأهميتها في تحقيق الرقابة المالية.

• تقييم الأنظمة الداخلية وإدارة المخاطر.

• استخدام الضوابط الداخلية للحد من الاحتيال والتلاعب المالي.

• حالات دراسية حول إدارة المخاطر المالية.

اليوم الخامس: الامتثال المالي واللوائح التنظيمية

• أهمية الامتثال في الرقابة المالية.

• اللوائح التنظيمية المحلية والدولية وتأثيرها على الرقابة المالية.

• كيفية التأكد من الامتثال المالي من خلال الرقابة.

• أمثلة على الامتثال للأنظمة المالية في مختلف الصناعات.

اليوم السادس: التحليل المالي ودوره في الرقابة المالية

• استخدام التحليل المالي كأداة للرقابة.

• تحليل القوائم المالية (الميزانية العمومية، قائمة الدخل، التدفقات النقدية).

• مؤشرات الأداء المالي وتحليل الانحرافات.

• تطبيقات عملية على التحليل المالي.

اليوم السابع: مراجعة الحسابات الداخلية ودورها في الرقابة المالية

• الفرق بين الرقابة المالية والمراجعة الداخلية.

• خطوات مراجعة الحسابات الداخلية.

• كيفية تحديد المشاكل المالية من خلال المراجعة.

• حالات عملية حول دور المراجعة الداخلية في تعزيز الرقابة.

اليوم الثامن: الرقابة على الأصول الثابتة والمتداولة

• كيفية الرقابة على الأصول الثابتة وإدارة المخزون.

• حماية الأصول من خلال إجراءات الرقابة المالية.

• التحقق من دقة سجلات الأصول وتقييمها.

• دراسة حالة حول الرقابة على الأصول في المؤسسات.

اليوم التاسع: تكنولوجيا المعلومات وأثرها على الرقابة المالية

• دور نظم المعلومات المحاسبية في تحسين الرقابة المالية.

• استخدام التكنولوجيا في كشف الانحرافات المالية.

• الرقابة المالية في بيئة الحوسبة السحابية.

• أمثلة على تطبيقات التكنولوجيا في الرقابة المالية.

اليوم العاشر: استراتيجيات تطوير نظم الرقابة المالية

• كيفية بناء نظام رقابي مالي فعال.

• الخطوات اللازمة لتحسين الرقابة المالية في المؤسسات.

• مراقبة وتقييم الأنظمة الرقابية.

• وضع خطة عمل لتطبيق نظام رقابة مالية شامل.